Декларация по НДС
Здравствуйте.
В 1квартале 2013 г.мы отгрузили товар покупателю, а оплатил он уже во 2кв., а с поставщиком наоборот, мы ему оплатили в 1кв, а товар забрали во 2кв, в декларации по ндс в каких строках отразить эти суммы? Подскажите пожалуйста. В 1С оплату в декларации вообще не берет .
В 1квартале 2013 г.мы отгрузили товар покупателю, а оплатил он уже во 2кв., а с поставщиком наоборот, мы ему оплатили в 1кв, а товар забрали во 2кв, в декларации по ндс в каких строках отразить эти суммы? Подскажите пожалуйста. В 1С оплату в декларации вообще не берет .
Comments
-
Добрый день!
Оплата (если это не аванс) вообще не влияет на НДС. НДС начисляется по отгрузке, а к вычету принимается по мере принятия товаров к учету и получении счета-фактуры (и по мере уплате аванса, если есть "авансовый" с/ф и условие в договоре о предоплате).
В декларации по НДС за 1 кв. отражаете реализацию (строка 010 раздела 3). А в строке 150 раздела 3 - вычет с уплаченного аванса. -
Авансового с-ф нет, не успели в 1 кв забрать товар.Можно ли эту оплату не отражать в декларации за 1кв, а во 2кв показать приобретение .Со стороны налоговой могут быть какие то вопросы?
-
А, ну раз это не аванс, тогда не нужно отражать. Вычет в таком случае покажете во 2 кв.-по мере принятия товара к учету.
-
Спасибо.
